Тема: Банковская тайна. Учебная работа № 406729

Учебная работа № 406729. Тема: Банковская тайна

Выдержка из подобной работы

…….

Проблемы банковской тайны

…..иям
и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую
деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией
им самим, судам и арбитражным судам, Счетной палате, налоговым органам и
налоговой полиции, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных
законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора –
органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве. За
разглашение сведений, составляющих банковскую тайну, кредитные организации
несут ответственность перед своими клиентами в соответствии со ст.857
Гражданского кодекса в виде возмещения убытков.
Коллизии
законодательства
Следует
обратить внимание на правовые коллизии, содержащиеся в ст.26 Закона о банках и
ст.857 ГК. Гражданский кодекс оперирует понятием банк, в то время как Закон о
банках использует более широкий термин «кредитная организация». При этом в
соответствии со ст.1 Закона о банках банк это кредитная организация, которая
имеет исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады
денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от
своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц. Небанковская кредитная организация – кредитная организация,
имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания
которых устанавливаются Банком России. Согласно Положению ЦБ РФ от 08.09.1997
г. №516 небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам
и инкассации, вправе осуществлять открытие и ведение банковских счетов
юридических лиц, а также осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в
том числе банков – корреспондентов, по их банковским счетам.
Кроме того,
Закон о банках обязывает к соблюдению банковской тайны и Банк России, а также
служащих кредитной организации, которые обязаны хранить тайну об операциях,
счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов и об иных сведениях,
устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному
закону.
Таким образом,
представляется, что формулировка Гражданского кодекса не в полной мере отвечает
сложившейся практике. С другой стороны, норма ст.26 Закона о банках является
специальной по отношению к ГК и поэтому именно она подлежит применению.
Согласно Закону
о банках кредитная организация, Банк России гарантируют тайну об операциях, о
счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. В соответствии с ГК банк
гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и
сведений о клиенте. Как видно из приведенных формулировок, Закон о банках, в
отличие от Гражданского кодекса, включает в круг сведений, относящихся к
банковской тайне, все операции клиента, а не только операции по счету.
Действительно, объем понятий совершенно неравнозначен. Клиенты банка кроме
операций по счетам могут, к примеру, производить операции с ценными бумагами, в
том числе покупать у банка векселя, покупать и продавать иностранную валюту,
получать банковские гарантии и т.д. В то же время, Гражданский кодекс
гарантирует тайну сведений о клиенте, что не предусмотрено Законом о банках.
За разглашение
сведений, составляющих банковскую тайну, банк несет ответственность в виде
возмещения причиненных убытков (ст.857 ГК) и ответственность, включая
возмещение нанесенного ущерба (ст.26 Закона о банках). Безусловно, объем
ответственности по Закону о банках существенно шире и соответствует наиболее
полной защите интересов клиентов кредитных организаций от неправомерных
действий, повлекших за собой какие-либо неблагоприятные последствия. Помимо
гражданско-правовой ответственности в виде возмещения причиненных убытков за
незаконные получение и разглашение сведений, составляющих банковскую тайну,
виновные лица несут ответственность в соответствии со ст.183 УК РФ. КоАП РФ,
введенный в действие 1 июля 2002 г., также в ст.13.14 предусматривает
административную ответственность за разглашение информации с ограниченным
доступом лицом, получившим доступ к такой информации в связи с исполнением
служебных и профессиональных обязанностей. Причем, административная
ответственность налагается на граждан …